Sådan håndterer du dine aktier som selvstændig

Investerer du i aktier gennem dit selskab, eller overvejer du at stifte et selskab til at håndtere dine investeringer?

Der kan være visse fordele ved at oprette en virksomhed til håndtere dit overskud fra salg af aktier. Har du en virksomhed, som du bruger til at varetage dine investeringer, kan du nemlig selv bestemme, hvornår du skal beskattes personligt af dine investeringer. Det giver mulighed for at optimere din beskatning på længere sigt og for at geninvestere dine penge uden at blive beskattet som en privatperson. Samtidig kan du trække forskellige erhvervsrelaterede udgifter fra i din virksomhed.

Hvis du ikke allerede har en virksomhed, skal du have i mente, at der ved stiftelse af et selskab medfølger løbende administrativt arbejde og omkostninger. Det skal du tage med i dine overvejelser, inden at du stifter et selskab udelukkende til investering. Investerer du i aktier gennem et selskab, som du også bruger til andet arbejde, vil du muligvis kunne opnå endnu bedre fordele i forhold til at trække udgifter fra i skat.

Få mere ud af dit overskud

Når du investerer penge i aktier er formålet at opnå et positivt afkast og dermed få et overskud og et udbytte. Udbyttet kan du så bruge privat, hvis du udbetaler det til dig selv, eller du kan geninvestere udbyttet gennem eller i din virksomhed.

Et afkast er den totale værditilvækst af en investering. Det kan være for hele aktiens levetid, eller for en given periode. Det vil sige, at afkastet giver et overblik over, hvor meget din aktie er steget eller faldet i kroner.
Udbytte er det beløb, som du udbetaler til dig selv eller for eksempel dine investorer, når du sælger en aktie med et positivt afkast. Udbyttet kan udbetales som løn eller som udbytte (aktieindkomst).

Når du genererer et overskud ved at sælge aktier, kan du altså selv vælge, om du vil geninvestere udbyttet gennem din virksomhed, eller om du vil udbetale udbyttet til dig selv som privatperson.

Administrerer du dine investeringer gennem et selskab, betaler du kun 22 % i selskabsskat af dine indtægter og dermed kun 22% af et eventuelt udbytte. Sammenligner vi det med skatten for en privatperson, som vil skulle betale 42% af overskuddet, er der er en væsentlig forskel på, hvor mange penge du har til rådighed, når du holder udbyttet i virksomheden. Det kan derfor give god mening, at du holder pengene i virksomheden, hvis du gerne vil geninvestere dit udbytte, da der er en markant forskel på, hvor stort et beløb du så kan geninvestere.

Det skal dog nævnes, at du stadig vil blive beskattet privat, når du på et tidspunkt udbetaler overskuddet i form af løn fra selskabet eller udbetaler udbyttet til dig selv fra virksomheden. Det vil enten blive beskattet som personlig indkomst, hvis det udbetales som løn eller som aktieindkomst, hvis det udbetales som udbytte til dig selv. Derfor kan du kun drage fordel af den lavere beskatning, så længe at pengene er i virksomheden.

Du kan bl.a. også sørge for, at dine udbetalingerne bliver lavet på en sådan måde, at topskattegrænsen undgås, hvis det tilrettelægges korrekt.

Her anbefaler vi, at du læser op på råd og anbefalinger inden for området, hvis det kunne være relevant for dig.

Hvad kan jeg få fradrag for?

Det er muligt at fratrække visse udgifter, hvis de er relaterede til driften af dit selskab. I det her tilfælde vil det sige, at du kan trække udgifter fra de ting, som du bruger til at investere og handle aktier med. For eksempel kan du få fradrag for udgifter til en computer, software eller andet teknisk udstyr, som du bruger til aktiehandel.

Udover fradrag for de mere tekniske ting, som er relevante for driften af virksomheden, kan du også fratrække udgifter til kurser, brugbare lærebøger og andet relevant litteratur, som for eksempel aviser. Fradragene afhænger dog til dels af, hvor mange penge din virksomheder tjener, hvor meget tid du bruger på din virksomhed, og hvor aktivt du handler.

Læs mere om, hvad du kan trække fra hos SKAT:https://www.skat.dk/SKAT.aspx?oId=1872145

Udfordringen ved investering

Når du handler med aktier og investeringer, gælder det om at holde hovedet koldt. Investering og aktiehandel er en proces med fokus på at få afkast, derfor kræver det også tålmodighed. Dit overskud afhænger af den fastsatte tidshorisont, usikkerhed og risiko. Disse parametre vil selvfølgelig være forskellige fra person til person, så det er vigtigt at beslutte sig for en strategi, som passer til dig og dine investeringsbehov.

Man skal også være klar på op- og nedture, fordi det kan være uforudsigeligt, hvordan investeringen eller kursen udvikler sig på længere sigt. Det vil derfor være en god ide at sprede sine investeringer ud på flere projekter, således at hele investeringen ikke satses på én investering.

Derudover skal du også tage stilling til, om du vil investere aktivt eller passivt, for når du investerer i aktier, betyder det ikke, at du hele tiden skal være på og følge markedet 24/7, det afhænger af den måde, som du investerer på.

Foruden tålmodighed er det også vigtigt at have kendskab til markedet, man investerer i. Selvom udviklingen er uforudsigelig er det ikke blot tilfældigheder, der giver gevinst. Det er vigtigt at lave research omkring branchen og vurdere potentialet ved sine investeringer, inden man kaster sig ud i livet som investor.

Stifter du et selskab eller driver du allerede en mindre virksomhed, kan du nemt holde overblikket over din økonomi med et gratis regnskabsprogram som Billy. Et regnskabsprogram gør, at du nemt kan holde styr på dit overskud, udgifter og investeringer. Læs mere om Billy.

Se nyeste kommentarer

Kim Dalgaard-Duus skriver

6. januar 2021 kl. 10:47

Hej Mai-Britt

Er ovenstående skriv om “Aktier som selvstændig” også gældende ved enkeltmandsvirksomhed? vil investering I aktier blive betragtet som et varekøb eller kapitalinvestering eller andet og således ikke kræve umiddelbar personlig beskatning før der foretages en evt. direkte udbetaling til mig personligt? eller beskattes jeg med det samme af det beløb jeg køber aktier for, idet at disse midler betragtes som overskud?

Tak for din tid.

Vh
Kim

Svar
Joachim Jensen skriver

19. april 2020 kl. 20:15

Hvad gør i selv, Christian? Gennem selskab eller ikke, og hvorfor?

Joachim Max

Svar

Få mere ud af dit overskud

Hvad kan jeg få fradrag for?

Udfordringen ved investering

Om Mai-Britt Skovsgaard